부가세 신고 자료제출 가이드

📝부가세 신고 자료제출 가이드

📢 2025년도 1기 부가세 신고 안내

• 신고 및 납부기한 : 7월 1일 (화) ~ 7월 25일 (금)

• 신고 대상자
• 일반과세자
• 간이과세자에서 일반과세자로 전환된 사업자 (2025년 7월 1일 기준)
• 2024년 연매출 4,800만원 이상으로 세금계산서 발행한 간이 과세자

• 신고 대상 기간 (과세기간) : 2025년 1월 1일 ~ 2025년 6월 30일

📌 자료 제출 가이드

1️⃣ 온라인 매출

2️⃣ 배달앱 매출

3️⃣ 종이 세금계산서

• 종이 세금계산서를 사진 촬영 후

• 비즈넵 케어 자료제출 알림톡으로 제출
종이 세금계산서 / 계산서 제출 방법

❶  부가세 자료 제출 화면에서 종이 세금계산서/계산서를 선택한 후, 파일 추가하기를 눌러 서류를 업로드해 주세요.

모든 파일을 첨부하신 뒤에는 모두 첨부했어요 버튼을 눌러 제출을 완료해 주세요.

• 글자가 잘 보이게 사진 촬영 필요

• 종이에 직접 작성된 것만 제출 가능

• ❌ 홈택스에 등록된 전자세금계산서나 부가세 공제가 어려운 간이영수증은 제출 불필요

4️⃣ 수출 매출

• 수출계약서, 수출신고필증 또는 소포 수령증(EMS 등 해외배송 내역)

• 내국신용장(L/C) 또는 구매확인서

• 외화입금증명서, 인보이스

• 유니패스 홈페이지 → 로그인 → 전자신고 → 통관서식출력 → 수출신고필증 → 조회 및 출력(PDF 저장)
수출신고필증 발급 방법
❶ 유니패스 홈페이지 에서 로그인 후 → 전자신고 → 통관서식출력 → 수출신고필증 메뉴에서 조회 및 출력(PDF 저장)해주세요

 

• 비즈넵케어 자료제출 알림톡에서 자료제출
수출 관련 자료 제출 방법

부가세 자료 제출 화면에서 수출매출을 선택한 후, 파일 추가하기를 눌러 서류를 업로드해 주세요.

수출관련 파일을 첨부하신 뒤에는 모두 첨부했어요 버튼을 눌러 제출을 완료해 주세요.

5️⃣ 부동산 임대 매출

6️⃣ 구매대행 매출

🔹 제출 방법 : 이미 사용중인 소명자료 양식 또는 아래 양식 입력 후 다운로드하여 제출

👉 [구매대행 소명자료 양식 다운로드]

구매대행 관련 자료 제출 방법

❶ 부가세 자료 제출 화면에서 구매대행 매출을 선택한 후, 파일 추가하기를 눌러 서류를 업로드해 주세요. 모든 파일을 첨부하신 뒤에는 모두 첨부했어요 버튼을 눌러 제출을 완료해 주세요.

 

7️⃣ 증빙 없는 현금 매출

🔹 제출 방법 : 비즈넵 케어 자료제출 알림톡에서 해당 금액을 정확히 입력

증빙 없는 현금 매출 입력 방법

❶  부가세 자료제출 화면에서 증빙 없는 현금매출 버튼을 누른 후, 금액을 원단위로 입력하시고 저장 버튼을 눌러주세요

 

8️⃣ 중복으로 잡힌 카드 매출

• 세금계산서가 발행되었는데 신용카드로 결제되었다면 매출이 이중으로 잡힐 수 있어, 둘 중 하나만 신고필요

• 비즈넵 케어 자료제출 알림톡에서 중복 매출 금액을 입력
중복으로 잡힌 카드 매출 금액 입력 방법

❶  부가세 자료제출 화면에서 중복 카드 매출 버튼을 누른 후, 금액을 원단위로 입력하시고 저장 버튼을 눌러주세요

9️⃣ 개인 신용카드 지출 내역

• “사업적” 목적으로 사용한 신용카드 결제 내역 (🚫개인적 지출은 공제대상에 해당되지 않음)

• 홈택스에 등록한 사업자용 신용카드 내역 중 홈택스 등록일 이전에 사용한 내역

• 홈택스에 등록하지 않은 개인 신용카드로 지출한 사업적 목적의 결제 내역

• 소유한 카드의 카드사 홈페이지에서 부가세 신고용 카드 내역 엑셀로 다운로드
• 👉 금융기관별 부가세 신고내역 다운로드 방법

• 비즈넵케어 자료제출 알림톡으로 엑셀 첨부
카드내역 자료제출 하는 방법
❶ 사업용 신용카드의 수집 시작일을 확인 후, 수집일 이전 지출이나 개인카드 사용 내역이 있다면 금융기관에서 부가세 신고용 카드내역을 다운받아 내역추가 버튼을 눌러주세요

❷ 첨부 파일에 비밀번호가 있을 경우, 비밀번호를 입력한 후 카드 사용 내역을 확인해주세요.

❸ 전체 카드 번호 입력 후 완료를 누르고, 추가할 카드가 있다면 다른 카드 내역 추가하기를 눌러주세요.

❹ 추가한 카드 내역을 삭제하려면, 삭제할 카드를 선택한 후 내역 삭제하기를 눌러주세요.

 

🔟 사업용 차량 관련 비용

• 사업적 용도로 사용하고 있는 차량 중

• 9인승 이상 승용차 또는 승합차

• 배기량 1,000cc 이하인 경차

• 길이 3.6미터 이하, 폭 1.6미터 이하인 전기차

• 화물자동차 (화물칸이 따로 구별되어 짐을 실을 수 있는 차량)

• 125cc 이하 오토바이

• 차량 구입 및 보유 중 부담한 비용에 포함된 부가가치세

• 차량 렌탈, 리스료에 포함된 부가가치세

• 차량 관련하여 홈택스에 등록되지 않은 세금계산서나 신용카드 결제내역